Kalkulator odsetek za opóźnienie w transakcjach handlowych

Oblicz odsetki od nieopłaconej faktury B2B. Stawka 13,75% rocznie, z rozbiciem na kolejne półrocza obowiązywania stawek.

PLN

Wypróbuj z przykładowymi danymi:

Wyliczenie ma charakter arytmetyczny i nie jest poradą prawną. Stopy NBP odczytaliśmy 20 września 2026 r..

Wysokość odsetek w transakcjach handlowych

Stopy NBP odczytaliśmy 20 września 2026 r.. Stopa referencyjna wynosi 3,75%.

Stawki odsetek za opóźnienie w transakcjach handlowych według rodzaju dłużnika
Kto jest dłużnikiem Stawka Jak się ją liczy
Przedsiębiorca lub podmiot publiczny 13,75% stopa referencyjna NBP z 1 stycznia lub 1 lipca + 10 punktów procentowych
Publiczny podmiot leczniczy 11,75% stopa referencyjna NBP z 1 stycznia lub 1 lipca + 8 punktów procentowych

Stawka jest stała przez całe półrocze

Tu najłatwiej się pomylić. Bierze się stopę referencyjną NBP obowiązującą 1 stycznia albo 1 lipca, dolicza punkty procentowe i ogłasza obwieszczeniem ministra. Obniżka stóp w marcu nie zmienia stawki handlowej ani o grosz — ta poczeka do 1 lipca. Dlatego kalkulator trzyma ją jako osobną serię i nie przelicza jej po każdej decyzji Rady Polityki Pieniężnej.

Czym są odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych

To odsetki z ustawy z 8 marca 2013 r. o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych. Ustawa powstała po to, żeby duzi kontrahenci przestali kredytować się kosztem mniejszych dostawców, więc stawka jest wyraźnie wyższa niż zwykłe odsetki ustawowe za opóźnienie.

Transakcja handlowa to umowa o odpłatną dostawę towaru albo odpłatne świadczenie usługi, zawarta w związku z prowadzoną działalnością. Liczy się to, czego umowa dotyczy, a nie jak ją nazwano.

Kiedy przysługują

Muszą być spełnione cztery warunki naraz:

  • obie strony są przedsiębiorcami albo drugą stroną jest podmiot publiczny,
  • umowa dotyczy odpłatnej dostawy towaru lub świadczenia usługi,
  • wierzyciel spełnił swoje świadczenie, czyli dostarczył towar albo wykonał usługę,
  • nie otrzymał zapłaty w terminie umownym lub ustawowym.

Nie trzeba ich zastrzegać w umowie. Należą się z mocy ustawy, nawet jeśli faktura ani umowa nie wspominają o odsetkach ani słowem. Nie trzeba też wzywać dłużnika do zapłaty, żeby zaczęły biec.

Jeśli strony nie ustaliły terminu zapłaty, odsetki liczy się po 30 dniach od dnia spełnienia świadczenia. Termin dłuższy niż 60 dni jest dopuszczalny tylko wtedy, gdy nie jest rażąco nieuczciwy wobec wierzyciela, a wobec dłużnika publicznego termin nie może przekroczyć 30 dni — dla podmiotów leczniczych 60 dni.

Dłużnik będący publicznym podmiotem leczniczym

Szpitale i przychodnie publiczne mają w ustawie osobną, niższą stawkę: 11,75% zamiast 13,75%. Do stopy referencyjnej NBP dolicza się 8 punktów procentowych, a nie 10.

Chodzi o podmioty lecznicze wymienione w art. 4 ust. 1 pkt 2-4 ustawy o działalności leczniczej — czyli publiczne, nie każdą placówkę medyczną. Prywatna klinika płaci stawkę zwykłą. W kalkulatorze wybierz właściwy wariant z listy rodzajów, bo różnica dwóch punktów procentowych przy dużej fakturze i długim opóźnieniu to realna kwota.

Rekompensata 40, 70 albo 100 euro

Obok odsetek przysługuje Ci rekompensata za koszty odzyskiwania należności. Jej wysokość zależy od wartości świadczenia pieniężnego:

Progi rekompensaty za koszty odzyskiwania należności
Wartość świadczenia Rekompensata
do 5 000 zł 40 euro
od 5 000 zł do 50 000 zł 70 euro
50 000 zł i więcej 100 euro

Kwotę przelicza się na złote według średniego kursu euro ogłoszonego przez NBP ostatniego dnia roboczego miesiąca poprzedzającego miesiąc, w którym świadczenie stało się wymagalne.

Rekompensata należy się od każdej niezapłaconej w terminie faktury osobno i nie trzeba wykazywać, że koszty faktycznie się poniosło. Kalkulator liczy same odsetki — rekompensatę doliczasz do wezwania oddzielnie.

Jak liczymy odsetki

Kwotę należności mnożymy przez liczbę dni opóźnienia i przez stawkę roczną, a wynik dzielimy przez 365. Dni liczymy od dnia następnego po terminie zapłaty do dnia zapłaty włącznie.

Jeśli w trakcie opóźnienia weszła w życie nowa stawka — a przy transakcjach handlowych dzieje się to 1 stycznia i 1 lipca — każdy okres liczymy osobno według stawki wtedy obowiązującej i sumujemy. Kalkulator pokazuje to rozbicie pod wynikiem, razem z osią czasu.

Liczymy na liczbach całkowitych, w groszach, żeby nie gubić końcówek na zaokrągleniach. Ten sam silnik działa w naszej aplikacji na telefon, więc wynik zgadza się co do grosza w obu miejscach.

Czym różnią się od odsetek ustawowych za opóźnienie

Odsetki ustawowe za opóźnienie z art. 481 § 2 Kodeksu cywilnego wynoszą dziś 9,25% i stosuje się je do każdego zobowiązania pieniężnego, także wtedy, gdy jedną ze stron jest konsument. Odsetki handlowe to 13,75% i dotyczą wyłącznie transakcji między przedsiębiorcami.

Druga różnica jest w mechanice. Odsetki ustawowe idą za stopą referencyjną na bieżąco, więc zmieniają się po każdej decyzji RPP. Handlowe są zamrożone na całe półrocze.

Jeśli Twoja sprawa nie jest transakcją handlową, policz ją w kalkulatorze odsetek ustawowych. Zaległość wobec urzędu skarbowego albo ZUS liczy się jeszcze inaczej — od tego jest kalkulator odsetek podatkowych.

Najczęstsze pytania

Ile wynoszą odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych?

13,75% w skali roku. To stopa referencyjna NBP powiększona o 10 punktów procentowych. Gdy dłużnikiem jest publiczny podmiot leczniczy, stawka wynosi 11,75%, bo dolicza się 8 punktów procentowych. Stopy sprawdziliśmy 20 września 2026 r..

Jak liczyć odsetki za opóźnienie w transakcjach handlowych?

Kwotę należności mnoży się przez liczbę dni opóźnienia i przez stawkę roczną, a wynik dzieli przez 365. Dni liczy się od dnia następnego po terminie zapłaty do dnia zapłaty włącznie. Jeżeli w trakcie opóźnienia weszła nowa stawka, każdy okres liczy się osobno i sumuje.

Czy stawka zmienia się po każdej decyzji RPP?

Nie. Stawka jest stała przez całe półrocze. Bierze się stopę referencyjną NBP obowiązującą 1 stycznia albo 1 lipca, dolicza 10 punktów procentowych i ogłasza obwieszczeniem ministra. Obniżka stóp w marcu nie zmienia stawki handlowej — ta poczeka do 1 lipca.

Komu przysługują te odsetki?

Przedsiębiorcy, gdy druga strona też jest przedsiębiorcą lub podmiotem publicznym, umowa dotyczy odpłatnej dostawy towaru albo świadczenia usługi, wierzyciel spełnił swoje świadczenie i nie otrzymał zapłaty w terminie. Nie trzeba ich zastrzegać w umowie — należą się z mocy ustawy.

Ile wynosi rekompensata za koszty odzyskiwania należności?

40 euro przy świadczeniu do 5 000 zł, 70 euro przy kwocie od 5 000 zł do 50 000 zł i 100 euro przy kwocie 50 000 zł i wyższej. Przysługuje od każdej niezapłaconej w terminie faktury, obok odsetek, i nie trzeba wykazywać, że koszty faktycznie się poniosło.

Czym różnią się od odsetek ustawowych za opóźnienie?

Odsetki ustawowe za opóźnienie wynoszą 9,25% i stosuje się je do wszystkich zobowiązań pieniężnych, także z udziałem konsumentów. Handlowe wynoszą 13,75%, dotyczą wyłącznie transakcji między przedsiębiorcami i są stałe przez całe półrocze.